Patrimoine
Ingénierie patrimoniale
Optimisation fiscale, transmission, structuration : nous concevons des stratégies sur-mesure pour valoriser et pérenniser votre patrimoine sur le long terme.
Votre patrimoine est le fruit d’une vie de travail et de choix. Le valoriser, le protéger des aléas et le transmettre dans les meilleures conditions exige une vision globale, une expertise juridique et fiscale pointue, et une stratégie adaptée à votre famille comme à vos projets.
Notre étude conçoit avec vous une stratégie patrimoniale sur-mesure : audit de votre situation, choix des dispositifs (donation, démembrement, SCI, assurance-vie), optimisation fiscale et accompagnement dans la durée pour adapter votre stratégie aux évolutions de votre vie.
Six leviers pour valoriser, protéger et transmettre votre patrimoine.
Audit patrimonial
Diagnostic complet de votre situation : composition du patrimoine, régime matrimonial, fiscalité, projets de vie. Première étape indispensable pour bâtir une stratégie cohérente.
Optimisation fiscale
IFI, impôt sur le revenu, plus-values immobilières : nous identifions les leviers d'optimisation conformes pour alléger votre fiscalité tout en sécurisant vos choix patrimoniaux.
Stratégie de transmission
Anticiper la transmission de son vivant pour maîtriser fiscalité et gouvernance : nous construisons votre plan de transmission progressif et personnalisé.
Donation & démembrement
Donation simple, donation-partage, démembrement de propriété, donation transgénérationnelle : nous mobilisons les outils les plus adaptés à votre situation familiale.
Assurance-vie & protection
Rédaction et révision des clauses bénéficiaires, articulation avec le régime matrimonial et les libéralités : un outil clé pour protéger votre conjoint et vos héritiers.
SCI & holding patrimoniale
Structurer la détention de votre patrimoine immobilier ou financier via une SCI ou une holding : nous concevons le véhicule juridique et fiscal adapté à vos objectifs.
Une approche méthodique pour bâtir une stratégie patrimoniale durable.
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Auditer votre patrimoine
Inventaire complet de votre situation : actifs, passifs, fiscalité, régime matrimonial, situation familiale et professionnelle, objectifs à court et long terme. -
Définir une stratégie sur-mesure
Présentation des leviers possibles, simulations chiffrées, choix des dispositifs (donation, SCI, démembrement, assurance-vie) en cohérence avec votre vie. -
Mettre en œuvre les dispositifs
Rédaction des actes nécessaires, formalités administratives et fiscales, coordination avec votre conseiller en gestion de patrimoine et votre expert-comptable. -
Réviser dans la durée
Rendez-vous de suivi pour adapter votre stratégie aux évolutions familiales, fiscales et patrimoniales : naissance, mariage, succession, réforme fiscale.
Donnez à votre patrimoine une stratégie d'avenir.
Échangeons sur votre situation patrimoniale lors d'un premier rendez-vous, en cabinet, par téléphone ou en visio.
Les réponses aux interrogations les plus courantes en immobilier complexe.
Le bilan patrimonial est la pierre angulaire de toute stratégie : il dresse l'inventaire de vos actifs et passifs, analyse votre fiscalité, votre régime matrimonial et votre situation familiale, puis identifie les forces, les vulnérabilités et les opportunités. Sans ce diagnostic, toute décision (donation, achat, restructuration) se prend à l'aveugle. Notre étude propose un audit patrimonial complet en un à deux rendez-vous, à actualiser tous les trois à cinq ans.
L'optimisation repose sur plusieurs leviers complémentaires : donations utilisant les abattements légaux (renouvelables tous les 15 ans), donation-partage qui fige la valeur des biens, démembrement de propriété pour transmettre la nue-propriété en conservant l'usufruit, assurance-vie hors succession, création de SCI familiale. Le choix dépend de la composition du patrimoine, de la situation familiale et des objectifs personnels. Plus la transmission est anticipée, plus elle est efficace.
Le démembrement consiste à séparer la propriété en deux droits distincts : l'usufruit (droit d'utiliser le bien et d'en percevoir les revenus) et la nue-propriété (droit de disposer du bien). Au décès de l'usufruitier, le nu-propriétaire récupère la pleine propriété sans frais ni fiscalité supplémentaire. C'est un outil puissant de transmission anticipée : la donation de la nue-propriété aux enfants, en conservant l'usufruit, permet une transmission fiscalement avantageuse tout en gardant la jouissance du bien.
La SCI familiale est utile dans de nombreuses situations : faciliter la transmission progressive par donation de parts (avec abattements renouvelables), éviter les blocages de l'indivision, organiser la gouvernance entre associés, protéger le patrimoine en cas de divorce ou de difficultés professionnelles. Toutefois elle implique des obligations comptables et juridiques. Notre étude évalue l'opportunité d'une SCI au regard de votre situation et n'en recommande la création que lorsqu'elle apporte une réelle valeur stratégique.
L'assurance-vie bénéficie d'un régime fiscal avantageux : les sommes transmises au bénéficiaire désigné sont exonérées de droits de succession dans certaines limites (152 500 € par bénéficiaire pour les versements avant 70 ans). Elle ne fait pas partie de la succession civile au sens strict, mais peut être réintégrée si les primes sont jugées manifestement exagérées. La rédaction de la clause bénéficiaire est cruciale : nous la révisons régulièrement pour qu'elle reste adaptée à votre situation familiale.
Le plus tôt est le mieux. Dès 50-55 ans, une réflexion structurée permet d'utiliser pleinement les abattements légaux (renouvelables tous les 15 ans) et d'étaler la transmission sur plusieurs périodes. Plus le patrimoine est important ou complexe, plus l'anticipation est précieuse. Toutefois, il n'est jamais trop tard : même à 70 ou 80 ans, des optimisations significatives restent possibles, notamment via le démembrement et l'assurance-vie. Notre conseil : un premier audit dès la maturité financière du foyer.
Les donations bénéficient d'abattements légaux renouvelables tous les 15 ans : 100 000 € par parent et par enfant, 31 865 € par grand-parent et par petit-enfant, 80 724 € entre époux et partenaires de PACS. Au-delà, un barème progressif s'applique. La donation-partage présente un avantage supplémentaire : elle fige la valeur des biens au jour de la donation, évitant les contestations entre héritiers. Notre étude calcule pour vous la stratégie de donation optimale au regard de votre patrimoine et de votre situation familiale.
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Notre étude vous accompagne avec écoute et rigueur, à Marseille et partout en France.